第三部分2024年部门预算情况说明

一、关于2024年部门收支预算情况的总体说明

2024 年收支总预算38138.46 万元。收入包括：一般公共预算拨款收入14598.21万元、事业收入22868.8万元、其他收入657万元、上年结转14.45万元；支出包括：科学技术支出33309.8万元、文化旅游体育与传媒支出55万元、社会保障和就业支出1451.84万元、住房保障支出1338.72万元、结转下年1983.1万元。

二、关于2024年部门收入总表的说明

2024年收入预算38138.46万元，其中：一般公共预算拨款收入14598.21万元，占38.28%；事业收入22868.8万元，占59.96%；其他收入657万元，占1.72%；上年结转14.45万元，占0.04%。

三、关于2024年部门支出总表的说明

2024年支出预算36155.36万元，其中：基本支出30107.86万元，占比83.27%；项目支出6047.5万元，占比16.73%。

四、关于2024年财政拨款收支总表的说明

2024年财政拨款收支总预算14612.66万元。收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款,暂无国有资本经营预算拨款，包括：一般公共预算当年拨款收入14598.21万元，上年结转14.45万元；支出包括：科学技术支出11927.1万元、文化旅游体育与传媒支出55万元、社会保障和就业支出1451.84万元、住房保障支出1178.72万元。

五、关于2024年一般公共预算支出表的说明

(一)一般公共预算当年拨款规模变化情况。

2024年一般公共预算当年拨款14598.21万元，比2023年执行数增加3735.26万元，按照党中央、国务院关于过紧日子的有关要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。同时坚持有保有压，优化支出结构，合理保障重点支出需求，体现在有关支出科目中。

(二)一般公共预算当年拨款规模及结构情况

2024年一般公共预算当年拨款总额14598.21万元，其中：科学技术支出11912.65万元，占81.62%；文化旅游体育与传媒支出55万元，占0.38%；社会保障和就业支出1451.84万元，占9.94%；住房保障支出1178.72万元，占8.07%。

(三)一般公共预算当年拨款具体情况

1. 科学技术支出(类)应用研究(款)机构运行(项) 2024年预算数为5920.15万元。比2023年执行数增加150万元，增长2.60%，主要是增加人员经费以及公用经费。

2.科学技术支出(类)应用研究(款)社会公益研究(项)2024年预算数为560万元。与2023年执行数持平。

3.科学技术支出(类)科技条件与服务(款)科技条件专项(项)2024年预算数为1532.5万元。比2023年执行数减少358.71万元，减少18.97%，主要是申请课题数量减少。

4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)2024年预算数为922.02万元。比2023年执行数增加43.56万元，增长4.72%，主要是人员数量增加。

5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)2024年预算数为529.82万元。比2023年执行数减少51.85万元，减少9.79%，主要是职业年金经费有所减少。

6.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)2024年预算数为684.17万元。与2023年执行数持平。

7.住房保障支出(类)住房改革支出(款)提租补贴(项)2024年预算数为64.45万元。与2023年执行数持平。

8.住房保障支出(类)住房改革支出(款)购房补贴(项)2024年预算数为430.1万元。与2023年执行数持平。

9.文化旅游体育与传媒支出(类)文化和旅游(款)文化创作与保护(项)2024年预算数为55万元。比2023年执行数增加100%。主要是增加中药炮制技术和中医传统制剂方法项目。

10.科学技术支出(类)基础研究(款)实验室及相关设施(项)2024年预算数为900万元。比2023年执行数增加100%。主要是增加国家重点实验室开放运行和国家重点实验室基本科研项目。

11.科学技术支出(类)基础研究(款)其他基础研究支出(项)2024年预算数为3,000万元，比2023年执行数增加100%。主要是增加屠呦呦实验室条件保障费项目。

六、关于2024年一般公共预算基本支出表的说明

2024年一般公共预算基本支出8550.71万元，其中，人员经费7655.36万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费895.35万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、关于2024年财政预算“三公”经费支出表的说明

2024年“三公”经费无财政资金预算支出。

八、关于2024年政府性基金预算支出情况的说明

2024年无政府性基金预算支出。

九、关于2024年国有资本经营预算支出情况的说明

2024年暂无国有资本经营预算支出。

十、关于2024年其他重要事项情况说明

(一)政府采购情况说明

2024年中国中医科学院中药研究所政府采购预算总额5819.32万元，其中：政府采购货物预算5333.25万元，政府采购服务预算486.07万元。

(二)国有资产占有使用情况说明

截至2023年12月31日，中国中医科学院中药研究所共有车辆3辆，全部为其他用车。所用房屋占地面积16007平方米，其中办公用房占地240平方米，业务用房占地15557平方米，其他用房占地210平方米。单位价值100万元以上的设备66台(套)。

2024年部门预算安排购置单位价值100万元以上的专用设备5台(套)。

（三）预算绩效情况说明

2024 年所有项目都纳入绩效目标管理，涉及一般公共预算拨款 6047.5万元。具体项目信息以及项目绩效指标见附件五。

第四部分 名词解释

一、收入科目

(一)一般公共预算拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

(二)事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

(三)事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

(五)使用非财政拨款结余：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

(六)上年结转：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

二、支出科目

(一)科学技术支出(类)：反映用于科学技术方面的支出，主要涉及应用研究、科技条件与服务、其他科学技术支出等。

应用研究(款)：反映在基础研究成果上，针对某一特定的实际目的或目标进行的创造性研究工作的支出。

机构运行(项)：反映应用研究机构的基本支出。

社会公益研究(项)：反映从事卫生、劳动保护、计划生育、环境科学、农业等社会公益专项科研方面的支出。

其他应用研究支出(项)：反映除上述项目以外其他用于应用研究方面的支出。

科技条件与服务(款)：反映用于完善科技条件及从事科技标准、计量和检测，科技数据、种质资源、标本、基因的收集、加工处理和服务，科技文献信息资源的采集、保存、加工和服务等为科技活动提供基础性、通用性服务的支出。

科技条件专项(项)：反映国家用于完善科技条件的支出，包括科技文献信息、网络环境支撑等科技条件专项支出等。

其他科学技术支出(款)：反映除以上各项以外用于科技方面的支出。

其他科学技术支出(项)：反映其他科学技术支出中除以上各项外用于科技方面的支出。

(二)社会保障和就业支出(类)：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

行政事业单位离退休(款)：反映用于行政事业单位离退休方面支出。

归口管理的行政单位离退休(项): 反映实行归口管理的行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

事业单位离退休(项)：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

离退休人员管理机构(项)：反映实行归口管理的各类离退休人员管理机构的支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

机关事业单位职业年金缴费支出(项)：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

(三)住房保障支出(类)：集中反映政府用于住房方面的支出。

住房改革支出(款)：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。

住房公积金(项)：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于5%，最高不超过12%，缴存基数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级(职务)工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后发放的工作性津贴、生活性补贴等;事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。

提租补贴(项)：指经国务院批准，于2000年开始针对在京中央单位公有住房租金标准提高发放的补贴，中央在京单位按照在编职工人数和离退休人数以及相应职级的补贴标准确定，人均月补贴90元。

购房补贴(项)：指根据《国务院关于进一步深化城镇住房制度改革加快住房建设的通知》(国发[1998]23号)的规定，从1998年下半年停止实物分房后，房价收入比超过4倍以上地区对无房和住房未达标职工发放的住房货币化改革补贴资金。中央行政事业单位从2000年开始发放购房补贴资金，地方行政事业单位从1999年陆续开始发放购房补贴资金，企业根据本单位情况自行确定。在京中央单位按照《中共中央办公厅 国务院办公厅转发建设部等单位<关于完善在京中央和国家机关住房制度的若干意见>的通知》(厅字[2005]8号)规定的标准执行，京外中央单位按照所在地人民政府住房分配货币化改革的政策规定和标准执行。

三、“三公”经费

纳入中国中医科学院中药研究所预算管理的“三公”经费主要指中国中医科学院中药研究所用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，

因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；

公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；

公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

第五部分 附件